可查詢匯款明細金額及用途查詢
2023年12月28日 星期四
2023年12月27日 星期三
出納業務查核
一、
1.支票蓋「作廢」字樣。
2.款項付訖後，憑證黏存單上加蓋付訖日期戳記並簽章。
3.空白支票使用簿。
4.年初向金融機構發函詢證
二、
1.設立備查簿且每日逐筆登記備查。
(二)原申請退還簽陳上未註記收入退還書開立日期及編號。
三、使用機關收入憑證及自行收納款項業務管理情形。
(一)各項收入憑證經辦(手)人未核章(或僅簽名)、日期未填寫或欄位塗改未核章。
(二)作廢收入憑證未全份保存或未予列印、加蓋作廢章並截角及製作作廢收入憑證清冊。
"(三)經辦人異動時未將收入憑證等資料列入交接，且未於所有登記簿截結、加蓋職名
章及註明異動日期。"
(四)未抽查收入憑證使用及結存情形。
(五)自行收納款項逾5個工作日未解繳市庫。
(六)收入款項未掣收據予繳款人。
(七)現金收付未登記出納保管簿及編製現金結存表。
(八)領用空白收入憑證未即時登記使用紀錄卡，致帳面結存數與實際數量不相符。
(九)空白收入憑證未事先編號且有重號收據。
四、各機關零用金保管及支用情形。
"(一)業務承辦單位經核准向零用金保管人員借款備付零用後，查有未於自借款日起3日
內檢附支出憑證辦理核銷。"
(二)各機關學校辦理零用金支付及結墊撥還，未隨時登記零用金備查簿並結計餘額。
五、押標金、保證金、其他擔保收付作業及各項保管品之收付及管理。
"(一)出納管理單位收納票據、有價證券、其他保管品、押標金、得標廠商保證金及其
他擔保未於當日或次日送存市庫經辦行保管。"
"(二)經收票據、有價證券、其他保管品及依招標文件規定收取押標金、得標廠商之保
證金及其他擔保，未依類別分類登入備查簿。"
(三)出納單位點收款項、票據、有價證券及其他保管品等，未填開收據。
(四)未能提供收存保管品之依據簽辦文件或會計傳票。
"(五)保管之票據、有價證券及其他保管品等存庫保管品專戶之明細資料，未能每月提
供業務單位勾稽。"
六、薪給作業內部控制共通性作業。
(一)未有由人事單位及會計單位勾稽核對之薪資加減項異動表。
"(二)未設定薪資轉帳明細電子檔傳送給轉帳金融機構之密碼及金融機構接收email之帳
號。"
"(三)未透過薪資系統以系統核對金融機構提供之薪資轉帳回饋電子檔及將檢核結果通
知人事單位及會計單位。"
(四)現行使用之薪資系統未有權限控管功能。
七、綜合項目。
(一)職務或工作輪換時未辦理交代或移交清冊。
"(二)出納管理單位對存管之現金、票據、支票簿、有價證券、自行收納款項收據及其
他保管品等，未做定期與不定期盤點，並由會計單位每年至少監督盤點1次。"
(三)每年未自行辦理定期或不定期查核1次或未將書面記錄陳報機關首長。
(四)出納管理人員於執行出納事務時，未登入有關備查簿，並按日結計清楚。
(五)設置零用金、支票及保管品等備查簿。
2023年12月26日 星期二
2023年12月21日 星期四
2023年12月19日 星期二
2023年12月18日 星期一
標單費處理方式
1.紙本標單
開繳款書存入公庫 -服務收入
2.電子領標
1.中華電信e-mail通知，印出通知內容（新任出納需改e-mail)
2.開收款收據，連同通知單一起寄回中華電信
3.中華電信匯入保管金專戶，做收入憑證。
4.再開繳款書-服務收入 存入公庫。（金額少可累積數筆再匯入）
2023年12月6日 星期三
2023年11月13日 星期一
台銀公庫送款憑單製作頁面捐款、學生到校繳費、冷氣加值連結
https://nept.bot.com.tw/NEPTBP/form/TPForm.action?frontend=
收入項目：捐款、學生到校繳費、冷氣加值、
存入92實體保管金專戶
填寫後印出，會計、校長不用蓋章
至銀行繳費後隔天查詢銀行實體保管金帳戶92
入帳後做收入憑證給會計
2023年11月12日 星期日
支出收回書 繳款書
支出收回書原因填寫：
1.憑單編號:
2.原受款人名稱:
3.退款理由:帳戶帳號與戶名不符
繳款書：
1125014S1000 學雜費收入 /112年第一學期幼兒園學費及活動費繳庫
1125014YY000 雜項收入/112年10月資源回收費
2023年11月1日 星期三
新北市政府內部控制制度共通性作業範例-出納業務
財政局網頁(https://www.finance.ntpc.gov.tw/)主題服務區/內部控制專區/出納業務
https://www.finance.ntpc.gov.tw/home.jsp?id=dc091b96445f789a
2023年10月29日 星期日
2023年10月13日 星期五
2023年9月15日 星期五
2023年9月4日 星期一
2023年8月26日 星期六
繳費單說明
各位導師好：
請大家協助校對名單，以利製作繳費單，這是校務系統整理出來的資料
1.本土語選修
2.有弟妹在本校就讀（包含幼稚園）免繳一百元
若有增刪請回傳出納組
等教科書費用公文及補助名單匯入校務行政系統後才會製單
感謝大家協助
出納組
2023年8月4日 星期五
2023年8月3日 星期四
2023年7月31日 星期一
七月教師整理教室冷氣臨時借用，利用活頁卡片整理簿整理冷氣卡
這次規劃臨時卡借用，分新舊卡，以便於老師借卡及減輕總務處同仁負擔為原則，由老師自行登記，當日歸還。
逛書店時發現活頁卡片整理簿，用來整理冷氣卡。
2023年7月24日 星期一
無力繳交學費補助下一年開始跟學生要存摺，每年補助都於六年級畢業後才到，很難結案
下一年開始跟學生要存摺，每年這筆補助都於六年級畢業後才到，很難結案，七月的支出憑證就差這一張就可以裝訂了
請導師轉傳，謝謝協助
家長好:
本校將發放獎助學金
請於7/18-7/25上午7:00-8:00至警衛室領取
若有疑問請電
2023年7月19日 星期三
2023年7月12日 星期三
2023年7月4日 星期二
2023年6月27日 星期二
2023年6月26日 星期一
利息收入處理步驟6/20 、12/20
在六月20日及十二月20日銀行入利息英文代碼DINTB
1.四個帳戶每半年結算一次利息
2.台銀系統出現利息後，做2123應付代收收入
a教育儲蓄專戶獨立一份 L10280
b零用金、虛擬帳戶、航噪補助做成一份
1.這三份寫簽辦單
2.開三張支票（一張支票）
3.開繳款書，將支票領出來的錢繳入學校帳戶
基金專戶收入繳款書:
4.台銀系統出現金額後做利息收入
2023年4月24日 星期一
2023年4月17日 星期一
週一工作
1.查收入,做收入憑證
1.台銀：
各項應付代收轉帳（虛擬帳戶）
捐款用銀行公庫送款單（或二聯或三聯單）繳費項目
2.會計系統cba:
公務雲製作繳費單繳費項目，場租、回收等
3.查匯款通知系統，做收入憑證
2.mz99
平日查週一到週日：校務行政系統繳費每日帳與台銀mz99金額較易相符
月底：不管剩幾天一定要做
2023年4月9日 星期日
工作
六月
退費明細
差額解釋表 印九虛
出納備查簿
早午餐保管品
mz99做到月底
台銀保管品蓋章影印送回
冷氣儲值 場租 資源回收 冷氣回收 繳費單
畢典收據製作
利息收入處理
收校外人士停車費（製作臨時收據）
發學生獎學金
五月
暑假幼稚園課後繳費單
下學期游泳繳費單
零用金清冊
四月
開收款收據
補印繳費單
幼稚園繳費單
支票
發獎學金
2023年3月30日 星期四
2023年3月16日 星期四
2023年2月19日 星期日
2023年2月17日 星期五
2023年2月13日 星期一
現金出納備查簿 現金結存日報表
一 整理表格 pdf轉work
地方發展教育發展基金...系統
會計部籍
第二個 明細分類帳查詢
預算科目
印pdf 不分類別 單月列印
1112-1 1112-2
二 對帳
會計報告/月報/單位月報/倒數第三個平衡表
三 製作表格
拷貝公式
編序號
排序 日期/序號
平衡表
2023年2月12日 星期日
查詢繳款書入帳路徑 地方政府歲計會計資訊管理系統
捐款、回收收入、場租、利息
地方政府歲計會計資訊管理系統 cba市縣版系統
收支對帳管理
歲出對帳
第四項 基金專戶收入明細查詢 左邊:所屬專戶選地方教育發展基金
2023年2月6日 星期一
2023年1月31日 星期二
繳費單備註說明
1.繳費截止日:111年9月30日(五)。
2.此繳費單可至臺銀各營業單位繳納或透過ATM自動提款機、網路銀行、郵局、超商等繳納。3.繳費完畢,請將第二聯交回給班導師,並請妥善保管繳費證明及超商小白單,以確保個人權益。
2023年1月29日 星期日
2023年1月20日 星期五
2023年1月17日 星期二
催繳說明
大家早:
目前繳費單項目有111上游泳、111下課後社團、111下課後班、111下、三年級校外教學繳費單。
因為已製單的項目，有的小孩不參加，有的繳費單遺失，出納組會依據校務行政系統用Line通知導師處理小孩的問題(但還沒入帳的的也會呈現，已繳費不用擔心。)
請老師協助詢問是否遺失或不參加，感謝大家協助。
2023年1月14日 星期六
實體保管金餘額撥入虛擬保管金
會計主任用虛擬保管金帳戶匯款
當虛擬帳戶沒錢時處理方式
主計付教科書 、簿本、校外教學等費用時（學生繳費進實體帳戶，主計匯款付錢用虛擬帳戶）
實體保管金餘額撥入虛擬保管金
1.先填撥入統計表
2.呈主管主計校長蓋章後送主計開支出傳票
3.再開支票，限存入新北市......國民小學保管金專戶
4.填完三聯公庫送款單
5.至台銀轉帳入虛擬保管金
要開支票和繳款書
繳款書科目選保管金專戶
電子領標繳庫
電子領標： 不定期，要看email
1.中華電信數據公司用email通知電子領標金額 收到政府採購電子領標劃帳明細表 依照通知單下方說明開收款收據 寄回紅單請款
2.入帳後做收入憑證
3.電子領標繳庫
a.填繳庫簽辦單 呈主計校長核章
b.開台銀基金專戶繳款書
c.交主計線上繳款
公務雲繳款書與自行收據項目
服務收入
1.場地租借、休息。
2.遊樂會。
3.校內外停車費。
4.合建說明會。
雜項收入
1.教育補助。
2.資源回收。
3.剩餘款繳庫L7343R。
4.AY4幼兒臨時人員服務經費
違規罰款收入
1.違約金。
2.中廚食品違約。
3.破壞公物賠償金繳庫。
4.工程逾期罰款。
學雜費收入 1.幼兒園學費、生活費繳費。
財產處分收入-報廢器材之資源回收
零用金清單製作
做零用金清冊送會計室
1.分應付代收與國小教育二類。
a.新增請購單單號，以利會計填單。
b.國小教育與應付代收 ，個別超過10000元，主計才能開支票，兩者不能合併計算。
2.通知承辦人、代墊人或廠商領款。
沒有發票需填寫單子
3.給錢
ㄧ、填寫郵局匯款單或郵政劃撥給廠商。
a.領款人與發票上的負責人要相同
b.郵局匯款單要扣30元手續費。
二、廠商親自領款要蓋公司章和負責人章(大小章)
a.個人領款請購單上要蓋領款章，簽名。
b.填寫領款日期、金額。
4.填寫零用金清冊。
按領款日排列，填寫清冊。
列印二張，蓋職章、先送主任蓋章再送會計室。
5.主計製作付款憑單
6.依據付款憑單開立支票
7.開支票（零用金支票帳戶）支票簿有四本
支票號碼要填寫在支出傳票上，並蓋「已開支票」印章。
請主計和校長蓋章後，再蓋出納私章。
入帳後至台銀領現，支票背面要蓋私章、填寫身分證號碼。
8.領支票
先至台銀公庫網查錢是否入庫再去領。通常三天入庫，當天10:00後會入庫
領現時櫃檯即可換五百鈔票一百元鈔，各換四千。
換銅板可先打電話通知台銀先準備零錢。
收入憑證
收入憑證
a.填寫收入憑證
b.列印台銀入帳金額貼在黏貼憑證上
c.收入憑證附公文、藍單，白單自存。
3.收入憑證蓋章
a.出納蓋職章
b.該筆收入相關組長驗收欄蓋章 收入憑證會承辦人進行核銷,承辦人驗收欄蓋章
c.總務主任、主計、校長核章。
4.蓋完章收入憑證給主計
收款收據收入憑證處理流程
各組申請經費公文需要收款收據處理方式
1.填寫收款收據登記簿。
2.列印紅藍白三聯收款收據
製作方式（如下方）
c.收款收據連同公文送主計校長蓋章
送回到出納後
1.紅單給承辦人寄出
2.藍單與公文合訂等錢入帳再給主計
3白單出納留存。
後續追蹤處理方式
二、入帳後處理方式
每筆款項入帳時間不一，每日至台銀查帳是否入帳
1.該筆款項入帳後於收款收據登記簿登記入帳日期
a.填寫收入憑證
b.列印台銀入帳金額貼在黏貼憑證上
c.收入憑證附公文、藍單，白單自存。
3.收入憑證蓋章
a.出納蓋職章
b.該筆收入相關組長驗收欄蓋章 收入憑證會承辦人進行核銷,承辦人驗收欄蓋章
c.總務主任、主計、校長核章。
4.蓋完章收入憑證給主計
收款收據製作方式：
一.收款收據登記簿
a.填寫內容
1.承辦日期
2.公文摘要
3.子目代號
4.公文文號
5.繳款人抬頭
6.金額
7.填寫承辦人
b.蓋職章，送主計和校長後，已不用蓋關防。
2023年1月6日 星期五
公文
放置本府公務雲（文件管理/文件總覽/財政局/公庫管理科項下）
「新北市政府市庫收入退還標準作業程序」
「新北市政府所屬各機關學校收取、退還或違約沒入保管品標準作業程序」
「新北市政府市庫轉帳繳納費款標準作業程序」
「新北市政府因應災害需要於臺灣銀行非營業時間動支庫款標準作業程序」、「新北市政府換發市庫支票標準作業程序」
「新北市政府受理市庫支票註銷雙平行線或禁止背書轉讓標準作業程序」等6項標準作業程序業已修正
2023年1月4日 星期三
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