查付款憑單：地方教育發展基金/會計憑證/

 

零用金清冊新增請購單號一欄

零用金年底繳回

依年度計，每年年初上簽撥領零用金68000元，

12月底主計會收回，要開支出收回書，將零用金繳回台銀。

零用金清單製作

做零用金清冊送會計室

1.分應付代收與國小教育二類。

   a.新增請購單單號，以利會計填單。

    b.國小教育與應付代收 ，個別超過10000元，主計才能開支票，兩者不能合併計算。

2.通知承辦人、代墊人或廠商領款。

   沒有發票需填寫單子

3.給錢

   ㄧ、填寫郵局匯款單或郵政劃撥給廠商。

            a.領款人與發票上的負責人要相同

             b.郵局匯款單要扣30元手續費。

     二、廠商親自領款要蓋公司章和負責人章(大小章)

              a.個人領款請購單上要蓋領款章，簽名。

              b.填寫領款日期、金額。

4.填寫零用金清冊。

  按領款日排列，填寫清冊。

  列印二張，蓋職章、先送主任蓋章再送會計室。

5.主計製作付款憑單

6.依據付款憑單開立支票

7.開支票（零用金支票帳戶）支票簿有四本

   支票號碼要填寫在支出傳票上，並蓋「已開支票」印章。

   請主計和校長蓋章後，再蓋出納私章。

  入帳後至台銀領現，支票背面要蓋私章、填寫身分證號碼。

8.領支票

  先至台銀公庫網查錢是否入庫再去領。通常三天入庫，當天10:00後會入庫

  領現時櫃檯即可換五百鈔票一百元鈔，各換四千。

  換銅板可先打電話通知台銀先準備零錢。

零用金新年度重新編碼

零用金用完處理方式 開支票

零用金清冊 1.分應付代收與國小教育二類。

檔案:應付代收、 國小教育、 匯款帳號

1.承辦人拿黏貼憑證(檢查貼好發票及校長主計蓋章)

2.領款方式:

     a.通知承辦人、代墊人或廠商現場領款。

     b.填寫郵局匯款單或郵政劃撥給廠商。(參考匯款帳號檔案)

3.給現金或匯款後填寫零用金清冊

    a.分應付代收與國小教育二類。

    b.按領款日排列，填寫清冊。

零用金快用完時處理方式

1.國小教育與應付代收都需超過10000元，主計才能再開支票。

2.做零用金清單應付代收及國小教育分開製作（主計對帳）

  a.填寫應付代收零用金清單，列印二張，蓋職章、主任蓋章再送主計。清單後面附上清單上的憑證，憑證上依據清單上的順序寫上編號。

  b.填寫國小教育零用金清單。列印二張，蓋職章、送主任蓋章再送主計。清單後面附上清單上的憑證。憑證上依據清單上的順序寫上編號。

1.廠商親自領款要蓋公司章和負責人章(大小章)

2.個人領款要蓋領款章，簽名。

3.填寫領款日期、金額。

4.郵局匯款單（三聯）要扣30元手續費。

5.列印時要選取範圍。

檔案:零用金清單

主計開兩張撥款傳票

1.出納依據撥款傳票開立支票( )：支票上填寫1.兩張傳票號碼 ，2.開票日期， 3.受款人：出納組長，支出：4.填寫金額，5.用途：撥還零用金

3.支票蓋私章：順序1.主計2.校長3.t出納。背面要蓋出納私章和身分證號碼。

4.支票號碼要填寫在主計開的支出傳票上，並蓋「已開發票」印章。

5.先至台銀公庫網（帳號43）查錢是否入庫再去領。通常三天入庫，當天10:00後會入庫。入帳後至台銀領現，支票背面簽姓名和身份證字號。

1.領現時要換百元鈔 百元五百三千元

2.